Платежный календарь

Планування грошових потоків в розбивці по днях-завдання платежный календарь. Цей» молодший брат » бюджету руху грошових коштів допоможе заздалегідь побачити касовий розрив. Значить, вжити заходів до його усунення. Читайте в статті про етапи формування і завантажуйте зразок документа.
Платіжний календар-це
Короткостроковий план, в якому організація відображає очікувані щоденні надходження, платежі і залишки грошей.
Від бюджету руху грошових коштів (БДДС) він відрізняється наступним:

періодом планування. Немає єдиної думки про те, яким він повинен бути. Хтось із фахівців формує документ на тиждень, хтось на 20 днів або на півтора місяці вперед. Але вірно правило: це завжди найближчий період до поточної дати. Немає сенсу розробляти документ на квартал і тим більше на рік;
безперервним характером формування. Безпосередньо пов’язано з попередньою характеристикою. На кожен тиждень потрібен свій актуальний календар. Тому підхід «скласти раз на рік і забути» — не про нього;
постійно вносяться коригуваннями. Вважається: чим менше Коригувань вноситься до бюджетів організації, тим якісніше налагоджений процес бюджетування і немає притягання «за вуха» плану до факту. Щодо платіжного календаря-все інакше, і без постійних коригувань не обійтися. Бюджети формуються в тисячах або навіть мільйонах рублів. Похибка всього в 1% при таких обсягах виливається в значущі суми. У календарі таких вольностей бути не може. Тому постійна його Актуалізація і приведення планових залишків грошей до фактичних-звичайна практика;
більшою деталізацією. У бюджеті рядки показуються укрупнено. Наприклад « «податки» або»придбання матеріалів». Для календаря такого недостатньо. Наводиться додаткова аналітика в розрізі контрагентів, видів оплачуваних послуг, найменувань розрахункових рахунків і т.п. крім того, виправдана внутрішня ув’язка календаря з БДДС.

Закладка Постоянная ссылка.

Добавить комментарий